楚雄州审计局2021年部门预算公开

第一部分 楚雄州审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 楚雄州审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

楚雄州审计局2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

详见备注

（二）机构设置情况。

详见备注

（三）重点工作概述。

1．加强重大政策措施落实情况跟踪审计。紧扣“六稳”要求，密切关注中央和省、州重大决策部署的落实情况。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项，揭示和反映重大政策推进落实不及时、不到位，措施办法不适应、不管用等问题，分析原因、提出建议并督促整改，促进政令畅通并发挥实效。

2．加强财政预算执行和专项资金审计。一是把贯彻执行《中华人民共和国预算法》，促进政府节省开支作为审计监督的重点，对州本级和10个县市财政预算执行及决算草案编制情况、县级政府预算执行及财政决算情况、州级一级预算执行审计全覆盖等审计。二是加强专项审计。按照审计署的统一部署，促进优化营商环境等专项审计，作为今年审计机关服务改革发展大局、更好发挥审计监督作用的重要任务。

3．推动乡村振兴项目和资金审计。以推进乡村振兴战略实施，促进农业农村优先发展，建设美丽宜居村庄为目标，推动涉农资金全面预算绩效管理，在加快农业供给侧结构性改革、促进农村人居环境改善和美丽宜居乡村建设中更好发挥审计监督作用；3家州属企业资产负债所有者权益情况进行审计；以领导干部自然资源资产离任（任中）审计为平台，对州级部门和县市党政领导干部开展自然资源资产审计，继续探索并逐步完善符合我州实际的州级领导干部自然资源资产离任审计制度，促进生态文明建设。

3．着力实现重点领域审计全覆盖。一是继续拓展政府投资审计领域。以促进规范建设项目管理、提高政府投资效益为目标，对重点建设项目开展审计的同时，开展全省“十三五”高速公路建设项目“能通全通”工程、“互联互通”工程专项审计调查、全省“十三五”水网基础设施工程专项审计调查。二是继续推进领导干部经济责任审计全覆盖，有序开展离任经济事项交接鉴证审计、任前告知、年度报告等工作。三是加强民生资金审计，组织对10县市开展住房维修基金专项。

二、预算单位基本情况

楚雄州审计局编制2021年单位预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制39人，其中：行政编制39人（含5个工勤编制）。在职实有45人，其中：财政全额保障45人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员27人，其中：离休1人，退休26人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入1,810.97万元，其中：一般公共预算1,809.74万元，上年结转结余1.23万元。

与上年对比单位财务总收入减少6.34万元，下降0.34%，减少原因是贯彻厉行节约和过“紧日子”要求，压缩一般性支出及“三公”经费支出。2020年部门预算基本支出为957.61万元，2021年997.57万元,增加39.96万元（原因是2020年单位新调入4人，人员增加，相应的办公费、差旅费、培训费等增加）。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入1,810.97万元，其中:本年收入1,809.74万元，上年结转收入1.23万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,809.74万元（本级财力1,634.74万元，执法办案补助175万元）。

与上年对比单位财政拨款收入减少6.34万元，下降0.34%，减少原因是贯彻厉行节约和过“紧日子”要求，压缩一般性支出及“三公”经费支出。

四、预算单位支出情况

2021年单位预算总支出1,810.97万元。财政拨款安排支出1,810.97万元，其中：基本支出997.57万元，与上年对比增加39.96万元，增长4.17%，原因是2020年单位新调入4人，人员增加，相应的办公费、差旅费、培训费等增加；项目支出813.4万元，与上年对比减少46.3万元，下降5.38%，主要原因是减少原因是贯彻厉行节约和省委省政府“过紧日子”的要求，机关处理处罚成本性支出压减21.33%。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行762.6万元，主要用于楚雄州审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务637.17万元，主要用于楚雄州审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出175万元，主要用于其他审计事务方面的支出，本年本部门主要用于全州审计机关审计处理处罚成本性支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出76.46万元，主要用于楚雄州审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出13.22万元，主要用于楚雄州审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗48.74万元，主要用于楚雄州审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助25.22万元，主要用于楚雄州审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2.48万元，主要用于楚雄州审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金70.08万元，主要用于楚雄州审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，采购预算总额134.76万元，其中：政府采购货物预算3万元、政府采购服务预算3万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

楚雄州审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计16.88万元，较上年减少6.57万元，下降28.01%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

楚雄州审计局2021年公务接待费预算为12万元，较上年减少6.41万元，下降34.82%。原因是贯彻厉行节约压缩经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费。

楚雄州审计局2021年公务用车购置及运行维护费为4.88万元（全部为公务用车运行费，无公务用车购置费），较上年减少0.16万元，下降3.17%，减少原因是贯彻厉行节约压缩经费开支。年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

楚雄州审计局2021年机关运行经费安排123.17万元，与上年对比(2020年公用经费120.55万元)，增加2.62万元，增长2.17%，主要原因是2020年单位新调入4人，人员增加，涉及相应办公费、差旅费、培训费等增加。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。

备注：楚雄州审计局“部门主要职责”和“机构设置情况”为秘密级事项，相关信息不予对外公开。