楚雄州研发能力提升 企业投入强度再提高——2021年楚雄州规上企业研发活动情况分析

2021年，面对国内疫情零星散发冲击和复杂严峻的国际国内发展环境，州委、州人民政府紧紧抓住高质量发展战略机遇，继续高度重视科技创新工作，各级各部门认真贯彻落实各项促进科技创新政策，持续实施科技创新驱动发展战略和优化研发创新环境，积极引导企业开展研发创新活动，研发创新氛围不断浓厚，科技创新环境进一步优化，全州研发创新能力继续提升，研发活动成效明显，研发投入强度继续提高。

一、研发活动主要情况

（一）全社会研发费用支出增加

2021年，楚雄州全社会研究与试验发展（简称研发，即R&D）经费支出65690.13万元，比上年（下同）增加13797.38万元，增长26.59%，研发经费投入强度（即全社会研发费用支出占地区生产总值的比重）为0.41%，提高0.03个百分点。其中：有研发活动开展的全部规上企业研发经费支出43731.4万元，增长18.08%，企业研发经费投入强度（即企业研发经费内部支出占营业收入的比重）为0.43%，提高0.03个百分点。科学研究和技术服务业（科技部门）研发经费支出17748.9万元，增长40.81%；高等学校（教育）研发经费支出3076.91万元，增长89.17%；其他单位（包含规下企业和三甲医院）研发经费支出1132.92万元，增长80.86%。全社会研发费用构成情况见下表：

表1： 2021年楚雄州全社会研发费用结构表

（二）各县市研发经费支出情况

全州十县（市）研发经费支出超过亿元、研发经费投入强度超过全州总体水平的皆为楚雄市、禄丰市。各县市研发经费支出情况见下表：

表2： 楚雄州分县市研发经费支出情况表

（三）规上企业研发活动开展情况

1.有研发活动开展企业数增加。全州纳入研发活动统计范围的规上企业422家，增加8家，增长1.93%，其中有研发活动开展的企业83家，增加16家，增长23.88%。在规上企业中有研发活动开展的企业比重为19.67%，提高3.49个百分点，其中规上工业企业中有研发活动开展的企业比重22.25%，提高3.57个百分点。各县市规上企业研发活动开展数量及比重情况如下表:

2.企业研发项目数增多。在91家企业网报的253个研发活动项目中（已含涉密单位相关情况，并已扣减验收不通过的2家企业和10个研发项目），有83家企业的214个项目被国家认定，增加16家企业和27个研发项目，被认定的研发项目数增长14.44%。同时全州规上企业所报研发项目认定率84.58%，提高3.63个百分点，认定率高于全省平均水平。

3.企业研发人数继续增加。全州规上企业研发人员1352人，增加138人，增长11.37%，其中：规上工业企业研发人员1267人，增加114人，增长9.89%；规上非工业企业研发人员85人，增加24人，增长39.34%。项目研究开发人员1226人，增加148人，增长13.73%，项目研究开发人员占研发人员的比重90.68%，提高1.88个百分点。全州规上企业研发人员折合全时当量881人年，增加125人年，增长16.53%，其中规上工业企业研发人员折合全时当量811人年，增加112人年，增长16.02%。构成研发活动的三种类型研发人员折合全时当量均增加：①基础研究人员折合全时当量7人年，净增加；②应用研究人员折合全时当量16人年，增加7人年，增长77.78%；③实验发展人员折合全时当量859人年，增加113人年，增长15.15%。各县市规上企业研发人员情况见下表：

4.企业内外部研发经费支出大幅增加。全州规上企业内部研发经费支出43731.4万元，增加6696.7万元，增长18.08%，其中：研发活动日常性支出42440.7万元，增加8426.3万元，增长24.77%；研发活动资产性支出1290.7万元，减少1729.6万元，下降57.27%。构成研发活动的三种类型支出仍以试验发展为主，应用研究支出比重较小，并且基础研究支出实现“0”突破。基础性研究支出114.6万元，净增加，占企业内部研发经费支出比重0.26%；应用研究支出130.3万元，减少526.5万元，下降80.16%，占企业内部研发经费支出比重0.30%；实验发展支出43486.5万元，增加7108.6万元，增长19.54%，占企业内部研发经费支出比重99.44%。全州规上企业外部研发经费支出1158.4万元，增加444.7万元，增长62.31%。

5.企业研发经费投入强度有所提高。全州规上企业研发经费投入强度0.43%，提高0.03个百分点，其中：工业企业研发经费投入强度0.44%，提高0.03个百分点；非工业企业研发经费投入强度0.29%，下降0.09个百分点。

6.企业新产品开发活动增加。全州规上企业新产品开发169项，增加9项，增长5.63%。有新产品销售的企业39家，持平。新产品开发经费支出33719.0万元，增加876.5万元，增长2.67%。新产品销售收入362378.9万元，增加191959.3万元，增长112.64%，其中：出口3747.7万元，增加1829.9万元，增长95.42%。各县市规上企业新产品开发活动情况见下表：

表5： 规上企业新产品开发活动情况表

7.企业研发费用加计扣除减免税政策持续升级加力。自2021年1月1日起，国家将制造业企业加计扣除比例从75%提高到100%，并改革清缴核算方式为允许按半年或一年享受。享受了研发费用加计扣除减免税政策的企业，将直接减少企业税费支出。国家加大支持制造业转型升级的力度，支持科技创新，支持实体企业，进一步激发了全州企业研发投入积极性。全州研究开发费用税前加计扣除的企业42家，增加15家，增长55.56%，享受研发费用加计扣除减免税5006.1万元，增加1947.2万元，增长63.66%。国家级高新技术企业61家，增加14家，增长29.79%，高新技术企业减免税1042.4万元，减少241.0万元，下降18.78%。

8.企业自建研发机构数量有所增加。在422家规上企业中，企业办境内研发机构54个，增加17个，增长45.95%；研发机构中有研发活动开展的企业44家，增加14家，增长46.67%。

9.自主知识产权产出和应用能力进一步提高。规上企业有专利申请73家，增加19家，增长35.19%；有效发明专利581件，增加144件，增长32.95%，其中：已被实施的发明专利336件，增加97件，增长40.59%。专利所有权转让及许可数14件，净增加。年内专利申请510件，减少14件，下降2.67%，其中：发明专利申请119件，减少12件，下降9.16%。发表科技论文44篇，增加11篇，增长33.33%。形成国家或行业标准20项，增加7项，增长53.85%。年末拥有注册商标537件，减少30件，下降5.29%。各县市自主知识产权产出和应用能力情况见下表：

二、存在问题

（一）研发经费投入强度低于全省全国水平。研发经费支出和投入强度是衡量地区科技创新竞争力和企业自主创新能力的两个重要指标。2021年全州全社会研发投入强度0.41%，比全省的1.04%低0.63个百分点，比全国的2.44%低2.03个百分点。全州规上工业企业研发投入强度0.43%，比全省的1.00%低0.57个百分点，比全国的2.71%低2.28个百分点。422家规上企业建立自己的研发机构比重仅为12.80%，虽提高3.86个百分点，但全州大多数规上企业没有建立自己的研发机构，全州企业研发能力依然较弱。

（二）开展研发活动的企业比重低。由于受市场竞争加剧、企业转型升级、研发创新人才缺乏、新冠疫情散发等诸多因素影响，大多数工业企业对传统经济增长方式和原有发展模式的依赖性仍然较强，企业积极开展自主研发创新动力有待进一步激发。2021年在全州研发活动调查的422家规上企业中，开展了研发活动的有83家企业（有3家大型企业、15家中型企业、64家小型企业、1家微型企业），仅占规上企业总数的19.67%。

（三）企业研发活动中的研究人员比重低。人才是科技创新最核心、最活跃的元素，也是科技创新决定性的因素。企业研发活动中研究人员是指从事研发项目的专业人员，且学历较高，在研发活动开展中起关键作用的人员，并指导研发技术人员和研发辅助人员（熟练技工）完成相关研发活动内容。全州企业研发活动人员中的研究人员比重为30.40%，虽提高2.06个百分点，但企业研发活动中研究人员比重较低。另外，在企业办研发机构的人员中，博士毕业研究人员比重0.90%，硕士毕业研究人员比重3.47%，高端人才比重极低，高素质研发人才匮乏是制约全州研发活动开展的重要原因之一。

（四）企业研发费用来源渠道窄。全州有研发活动的83家规上企业内部研发费用支出中，企业资金支出42124.1万元，占96.32%；政府资金支出1607.3万元，占3.68%。企业研发的费用支出主要来源于企业的自有资金，除了政府资金拨入企业外，没有其他社会资金（银行贷款、风险投资等）投入企业研发活动中；并且来源于政府部门的研发资金占比较低，对企业研发活动的撬动作用不明显。

（五）企业对研发活动统计重视不够。研发投入统计工作对统计人员的业务要求较高，需要企业管理、财务部门、研发机构、人力资源等协调配合，才能完整准确填报相关指标。企业对研发活动统计重视不够主要表现在：一是对研发活动开展的相关资料归集未按审核要求进行及时整理归档，未按项目开展进度建立相关统计台账，从项目立项到会计核算的资料存在不规范、不完整情况，造成企业提供的资料难以支撑填报数据。二是对研发项目进展阶段的理解不准确，对跨年项目的填报不精准造成错填漏报。三是企业参加研发活动统计业务的培训人员与企业技术（或工程研发、技术项目）人员缺乏沟通，双方掌握信息不对称，对于企业正在实施的科技创新项目中是否存在研发活动内容不能准确判定。

（六）企业新产品和突破性变革缺乏权威部门鉴证。自2018年以来，在强化审核企业报送的网报研发活动开展数据支撑材料中，少部分企业在开发新产品和对已有产品或工艺等实现突破性变革的活动过程中，因缺乏对“新产品”（或新产品开发阶段未成功）和“突破性变革”的权威部门（州级及以上科技部门或其他省州权威鉴证部门）鉴证材料，企业在填报研发项目成果形式和技术经济目标属性时无合适选项，既便勉强填报，但因无有效支撑材料或无销售新产品收入相关数据支撑而不能被统计认定。若企业不选填“突破性变革”（突破性变革属于研发活动范畴）而选填“一般性改进”（一般性改进属于科技活动范畴），网报系统自动判别为非研发活动项目。如此，未认定的项目费用不计入研发活动支出费用中。企业在此情况下，若花费价格不菲的费用去找相关权威部门作鉴证，虽然填报内容可被上级统计部门确认，但无形中增加了研发企业不必要的经费开支，州内也有少数企业因无鉴证费用列支而放弃填报研发活动开展情况的数据。

三、对策建议

（一）加大高素质高技能人才的引进和培养力度。科技人才是推动科技进步最重要的驱动力，要多举措抓实人才的引进与培养，通过建立合理的人才储备与开发机制，实现科技人才队伍的可持续发展；通过善用相关人才培育引进政策，持续壮大科技研发人才队伍；通过寻求国家专项支持，开展专项博士和硕士研究生联合培养计划等方式，为楚雄州定向培养一批高层次人才。通过对企业高端研究人员、高层次技术人员和高技能辅助人员的引进与培养，壮大全州研发人员队伍，开展更多研发活动的项目，加快提高全州研发经费投入强度水平。

（二）引导全社会对研发活动的投入力度。让企业深刻认识开展研发创新的重要性和紧迫性，增强研发创新的目的性，提高投入的主动性，以围绕技术攻关开展前端性基础研究，循序渐进、不断向创新链条的高度和前端延伸，以此达到攻坚克难、跨越门槛的目的。以实现企业“十新”——“新产品、新设备、新装置、新工件、新配方、新系统、新技术、新工艺、新工法、新服务”为目标，扎实推进研发创新活动有效开展。各级各部门进一步加大对科技研发的财政投入力度，为激发市场主体开展科技研发活动的积极性，制定精准而有效的科技创新政策体系，充分发挥政府资金对全社会研发经费投入的引导和撬动作用，通过项目支持、资金引导、股权激励、风险补偿等形式，引导全社会加大研发投入。

（三）加大与高校和科研机构的合作力度。高校是基础科学和人才培养的主要供给机构，高校产出的水平直接影响企业开展基础研究所需要的人才质量，要促进产业和院校的实质合作，通过知识积累、技术创新和开放合作提升科技创新能力。充分利用高校和科研院所聚集的人才、设备等科技资源，开展基础前沿技术研发优势条件，主动适应创新链融合新趋势，深度对接企业技术需求，通过共建研发机构、互派科研人员等方式深化长效合作，充分发挥院校学科构成完整、产业门类齐全的体系优势。

（四）加强对企业研发活动统计的业务培训和帮扶。针对企业统计人员变动频繁的实际，各级统计、科技、工信等部门要坚持不懈地培训和深入各县市、各企业调研帮扶和助企纾困，让企业正确认识研发活动开展助力企业发展的重要性，对研发活动、科技活动和创新活动有更加深入地认识，指导企业加强研发活动的全过程管理，更加精准地填报企业研发活动开展情况相关数据，真实、全面、有效地反映全州研发活动开展成果。

（五）建立健全对企业新产品和突破性变革科技活动的鉴证机制。全州的研发活动开展绝大多数来自于企业的试验发展，对企业研发新产品的认定是企业研发活动项目真实性存在的特征之一，具有突破性变革的科技活动是判定为研发活动的又一重要标志。相关职能部门应建立健全对企业研发的新产品项目给予真实性认定、以及企业在技术创新过程中的突破性变革进行鉴证的机制，将减少企业漏报研发费用支出情况，并有利于减少企业不必要的鉴证费用支出，切实为企业减轻生产经营负担和减少不必要的支出，更有助于真实准确反映全州研发活动开展成果打下扎实的工作基础。